Publicações de Terceiros e Editais de Comarcas terça-feira, 29 de Março de 2016 – 31
Minas Gerais - Caderno 2
ArcelorMittal Brasil S.A.
CNPJ/MF nº 17.469.701/0001-77
brasil.arcelormittal.com.br
transformandooamanhã
(ii). Hedge de moedas
A ArcelorMittal Brasil realizou em 2015 uma operação de derivativos, convertendo em Reais uma operação de compra de materiais, inicialmente em Euro, utilizando o NDF (������������������������������������������������������������
�����������
��������������������
����������
�����
������������
���������
����
�����������
Santander/HSBC
Standard Chartered
�����
�����������
�����
�������
01/2014 a 06/2014
04/2015
BRL
BRL
USD
USD
�������������������������������������������
���������������������������������������������������������������ceiros derivativos é baseado na utilização das curvas de mercado de
cada derivativo, trazidas a valor presente, na data de apuração. Os
métodos e premissas levam em conta a interpolação de curvas de
acordo com o mercado.
��� �� ��������� ��� ������������� ��� ������ ������ ���� ������������� �nanceiros (Financiamentos e Debêntures) é baseado no cálculo do
valor a ser pago até o vencimento com as condições contratadas, e
�����������������������
Caixa e equivalentes de caixa
Ativos mantidos até o vencimento
Contas a receber de clientes
Créditos com partes relacionadas
������������������������
Fornecedores
Financiamentos
Debêntures
Passivos com partes relacionadas
�����������������������������
�����������������������
Caixa e equivalentes de caixa
Ativos mantidos até o vencimento
Contas a receber de clientes
Créditos com partes relacionadas
������������������������
Fornecedores
Financiamentos
Debêntures
Passivos com partes relacionadas
�����������������������������
��������
�����
����
��������
�������
����
��������
�������
����
��������
�����
��������
�������
��������
�����
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Nível 1, onde os preços cotados (não ajustados) são para ativos e
passivos similares, em mercados não ativos, ou outras informações
que estão disponíveis ou que podem ser corroboradas pelas informações observadas no mercado para substancialmente a integralidade dos termos dos ativos e passivos.
Nível 3 – Informações indisponíveis em função de pequena ou ne-
�������
����
4.519
-
4.256
-
398.641
75.574
332.756
5.803
-
-
�����
�����
�������
�������
-
-
-
-
348.414
�������
253.155
�������
-
-
-
907.218
4.367
2.221.826
691.608
403.160
907.218
4.367
2.221.826
691.608
403.160
�������
Contratos de swaps e outros
�������
�����������
-
�����������
�����������
Não houve transferência em qualquer direção entre os níveis 1, 2 e 3 nos exercícios de 2015 e 2014.
-
-
2.628.346
8.005.902
11.818
1.800.850
616.152
2.628.346
8.005.902
11.818
1.800.850
616.152
2.628.346
7.849.175
12.020
1.800.850
616.152
������������������������������������������
-
-
������������
������������
������������
���������������
����������
��������������
����������
27.066
-
881.073
1.930.023
577.424
337.012
-
881.073
27.066
1.930.023
577.424
337.012
881.073
27.066
1.930.023
577.424
337.012
��������
�����������
-
�����������
�����������
-
-
2.671.649
8.060.618
16.418
1.129.785
629.289
2.671.649
8.060.618
16.418
1.129.785
629.289
2.671.649
9.181.477
14.806
1.129.785
629.289
-
-
������������
������������
������������
����������������������������
A ArcelorMittal Brasil estabelece uma hierarquia de três níveis para
o valor justo, a qual prioriza as informações quando da mensuração
do valor justo pela empresa, para maximizar o uso de informações
��������������
�����������
observáveis e minimizar o uso de informações não-observáveis.
Nível 1 – Preços cotados (não ajustados) em mercados ativos para
ativos e passivos idênticos.
Nível 2 – Outras informações disponíveis, exceto aquelas do
�������������������������
�������
����
����
����
907.218
2.221.826
691.608
403.160
����������������
��������������������
����������
9.144
�����
����
4.367
-
�����
��������������������������
Contratos de swaps e outros
(68)
����
�������
����
��������������
����������
�����������
����
����������������������������������������������������������������
do valor justo dos ativos e passivos.
����������������������������������������������������������������dos a valor justo em bases recorrentes, incluindo títulos privados
�������������������������������������������������������������������
���������������
����������
��������������
����
��������
�������
-
trazidas a valor presente pelas condições de mercado, na data da
apuração.
Os valores são apurados com base em modelos e cotações disponíveis no mercado, que levam em conta condições de mercado
presentes. As estimativas a seguir não indicam, necessariamente, os
montantes que poderão ser realizados no mercado de troca corrente.
���������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������
�������������������������������
����������������
��������������������
����������
��������
�����
�����������������
��������������������
������������������������������������������������������
����
������������
����
����
�����������
����
(1.647.453)
���
911.007
���
(1.431.245)
���
1.085.375
���
����������
���������
����������
���������
��������������������������������������������������������������
���������������
Efeito Lei 11.638 (Principalmente moeda funcional)
������������������
Swap
Resultado de equivalência patrimonial
Tributação dos lucros no exterior
Juros sobre o capital próprio recebidos
Anistia
Ágio
����������������
Contribuições e doações
Outras
89
(5.146)
246.676
283.819
5.820
11.813
23.109
166.394
58.427
12.128
(10.415)
1.860
(702.843)
(85.605)
(13.634)
8.762
(71.483)
22.829
11.141
2.534
89
381.297
246.676
5.820
24.003
166.394
60.777
12.411
(58.764)
1.173
(702.985)
(78)
(13.634)
(71.825)
25.709
16.994
(42.649)
�����������������������������������������������
���������
����������
���������
����������
����
����
����
����
�������
���������
��������
����������
���������
���������
���������
����������
������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������
������������������������
�����������������������������������������������������������
���������
��������������������
Alíquota efetiva
������������������������������������������������
������������������������������������������������
������������������������������������������������������������
������������
���������
����������
���������������
������������
����������������
���������
����������
�����������
���������
����������
���������������
������������
��������������
���������������
�������������
����������
���������
����������
��������������������
������������������������������
Diferenças temporárias
Efeitos Lei 11.638 - Moeda funcional
Lucro no exterior
Plano Verão
Outros Efeitos Lei 11.638
1.558.704
520.132
213.907
25.404
93.867
4.676
11.126
(5.820)
(751)
-
(14.359)
(20.502)
1.549.021
531.258
208.087
24.653
73.365
1.637.719
580.909
10.707
214.724
25.401
95.780
753
20.590
(226)
(5.820)
(751)
44
(10.646)
9.663
(20.505)
149
1.627.826
611.162
10.481
208.904
24.650
75.468
��������������������������
�����������
�������
���������
�����������
�����������
��������
���������
�����
�����������
����������������������
Diferenças temporárias
Lucros não realizados nos estoques
Efeitos Lei 11.638 - Moeda funcional
Efeitos Lei 11.638 - Amortização de ágio
Outros efeitos Lei 11.638 (*)
39.071
590.432
1.499.850
1.249.600
616
(19.790)
156.733
102.418
(616)
-
39.071
570.642
1.656.583
1.352.018
227.974
590.435
1.499.106
1.381.528
(11.941)
(1.138)
(19.790)
156.733
103.445
762.335
-
-
978.368
(1.138)
570.645
1.655.839
1.484.973
����������������������������
�����������
���������
������
�����������
�����������
���������
���������
-
�����������
���������
�������������������
�����������������������������
�������������������������������
���������
-
-
������
������
�������
���������
���������
���������
��������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
©
ۉ
Página 11 de 14